CFR SA pe pierdere în 2025, dar mai mică decât cea bugetată

Administratorul infrastructurii înregistrează pentru 2025 o pierdere de 444,2 milioane lei, ceea ce reprezintă o îmbunătățire cu 25% a pierderii bugetate la un nivel de 595,5 milioane lei. Lista creanțelor include o datorie a fostului director general CFR SA Mihai Necolaiciuc.

Cifrele apar în raportul de activitate al CFR SA pe 2025 publicat recent. Pierderea este diferenţa între veniturile totale preliminate în valoare de 6.816.285,84 mii lei şi cheltuielile totale preliminate în valoare de 7.260.486,07 mii lei.

La data de 31.12.2025 veniturile totale preliminate s-au realizat în procent 107,60% faţă de valoarea programată prin BVC aprobat pentru aceeași dată.

Veniturile din exploatare au ponderea cea mai mare în totalul veniturilor realizate preliminat la data de 31.12.2025 a căror valoare de 6.712.670,26 mii lei reprezintă 98,48% din totalul veniturilor înregistrate în această perioadă, respectiv un procent de 107,06% faţă de valoarea programată prin BVC aprobat prin H.G. nr. 492/22.05.2025 pentru aceeaşi perioadă.

Veniturile din exploatare ale CFR SA se compun din urmatoarele:

• Venituri proprii
• Venituri din alocații bugetare
• Venituri din subvenții pentru investiții (trecere în patrimoniul public)

Venituri mai mici din TUI

La data de 31.12.2025 veniturile din tariful de utilizare a infrastructurii (TUI) sunt realizate la valoarea de 949.748,59 mii lei și reprezintă un procent de 14,19% din totalul veniturilor de exploatare, respectiv un procent de 99,32% faţă de valoarea programată prin BVC aprobat pentru aceeaşi perioadă.

Tariful de utilizare a infrastructurii (TUI) este principalul venit propriu obţinut de CFR SA prin furnizarea accesului la infrastructura feroviară, în mod nediscriminatoriu, tuturor operatorilor de transport feroviar de marfă și călători, în baza contractelor de acces.

Veniturile din tariful de utilizare a infrastructurii (TUI) sunt influențate de volumul traficului feroviar realizat de operatorii de marfă și călători până la data de 31.12.2025.

Veniturile din servicii adiacente TUI (TSA TUI) sunt realizate la data de 31.12.2025 în sumă de 87.233,21 mii lei, reprezentând un procent de 1,30% din totalul veniturilor de exploatare, respectiv un procent de 96,93% faţă de valoarea programată prin BVC aprobat pentru aceeaşi perioadă. Veniturile din servicii adiacente TUI (TSA TUI) reprezintă veniturile obținute de CFR SA din prestarea serviciilor suplimentare, serviciilor auxiliare și serviciilor comerciale opționale către operatorii de transport feroviar de marfă și călători.

Veniturile din redevențe și chirii sunt realizate la data de 31.12.2025 în sumă de 107.598,37 mii lei și reprezintă un procent de 1,61% din totalul veniturilor de exploatare, respectiv un procent de 97,59% faţă de valoarea de 110.252,05 mii lei, programată prin BVC aprobat pentru anul 2025.

Veniturile din amenzi și penalități sunt realizate în sumă de 67.150,92 mii lei și reprezintă un procent de 1,00% din totalul veniturilor de exploatare realizate la data de 31.12.2025, respectiv un procent de 481,36% faţă de valoarea de 13.950,35 mii lei, programată prin BVC aprobat pentru anul 2025.

Veniturile din vânzarea activelor și alte operații de capital sunt realizate în sumă de 38.109,43 mii lei și reprezintă un procent de 0,57% din totalul veniturilor de exploatare înregistrate la data de 31.12.2025, respectiv un procent de 80,61% faţă de valoarea de 47.278,72 mii lei, programată prin BVC aprobat pentru anul 2025.

Alte venituri (venituri din activități anexe, venituri din materiale recâștigate în urma lucrărilor de modernizare și reabilitare a căii ferate, alte venituri de exploatare diverse) sunt preliminate în sumă de 94.786,75 mii lei și reprezintă un procent de 1,42% din totalul veniturilor de exploatare înregistrate la data de 31.12.2025, respectiv un procent de 131,90% faţă de valoarea de 71.862,76 mii lei, programată prin BVC aprobat pentru anul 2025.

La data de 31.12.2025 veniturile proprii preliminate în valoare de 1.344.627,26 mii lei reprezintă 20,03% din totalul veniturilor de exploatare preliminate în sumă 6.693.903,14 mii lei, respectiv un procent de 104,27% faţă de valoarea programată prin BVC (1.289.552,73 mii lei) aprobat prin H.G. nr. 492/22.05.2025 pentru anul 2025.

Veniturile din alocații bugetare reprezintă contribuţia bugetului statului la finanţarea cheltuielilor pentru întreținerea, funcţionarea și reparația infrastructurii feroviare publice aflată în proprietatea statului și în administrarea CFR SA. Potrivit Legii contabilității nr. 82/1991 și Ordinelor Ministerului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 și nr. 2844/2016, cu modificările și completările ulterioare aceste transferuri sunt recunoscute la venituri și sunt utilizate în conformitate cu destinația lor dată de titlurile bugetare la care sunt alocate CFR SA, așa cum este prezentat și în tabelul de mai jos, anume:

• întreținerea și reparația infrastructurii feroviare publice aflate în concesiunea CFR SA – finanțare buget de stat,
• întocmirea documentațiilor cadastrale pentru terenurile aflate în domeniul public al Statului Român și în concesiunea CFR SA – finanțare buget de stat,
• eliminarea restricțiilor de viteză – finanțare PNRR, − înlocuire la rând a elementelor suprastructurii feroviare publice – finanțare PNRR, − reabilitare, modernizare și reînnoire a infrasatructurii feroviare publice – finanțare fonduri europene nerambursabile.

Alocații bugetare mai mari

Veniturile din alocaţii bugetare pentru infrastructura feroviară publică sunt realizate la data de 31.12.2025 în sumă 4.050.097,24 mii lei, reprezentând un procent de 60,34% din totalul veniturilor de exploatare realizate preliminat la data de 31.12.2025, respectiv un procent de 104,38% faţă de valoarea programată prin BVC aprobat prin H.G. nr. 492/22.05.2025 pentru aceeaşi perioadă, respectiv un procent de 100,56% față de sumele alocate în anul 2025 modificate conform filei bugetare transmisă de Ministerul Transporturilor și Infrastructurii, înregistrată la CFR SA în data de 23.12.2025, sume aferente titlurilor bugetare:

• Întreţinerea și funcționarea/ exploatarea infrastructurii feroviare publice,
• Reparații curente la infrastructura feroviară publică,
• Transferuri pentru finanțarea obiectivelor din programul de pregătire a teritoriului
• Sume alocate pentru întocmirea documentațiilor cadastrale și a publicității imobiliare pentru bunurile imobiliare aflate în concesiunea companiei care administrează infrastructura feroviară,
• Sume alocate pentru finanțarea lucrărilor de eliminare a restricțiilor de viteză pentru restabilirea parametrilor tehnici ai suprastructurii căii, aferente proiectelor de tip ,,QUICK WINS” , respectiv pentru finanțarea lucrărilor de înlocuire la rând a elementelor componente ale suprastructurii căii – reînnoire Bucuresti-Pitești ” (Proiecte finanțate din PNRR).

Creanțele CFR SA. Necolaiciuc pe listă

În cazul creanțelor de încasat de la SNTFM ,,CFR MARFĂ” SA, valoarea de 812.011,02 mii lei cuprinde:

• suma de 766.124,01 mii lei preluată din oferta de concordat preventiv nr.206/26.02.2020 ajunsă la termen în data de 12.03.2025;

• suma de 45.887,01 mii lei creanțe aferente anului 2025. La data de 31.12.2024, datoria restantă a SNTFM ,,CFR Marfă” SA față de CFR SA era de 859.529,96 mii lei, iar la data de 31.12.2025 se estimează o datorie în sumă de cca.812.011,02 mii lei, înregistrând o scădere cu cca. 47.518,94 mii lei.

• Creanțele restante de încasat de la « Alți clienți și debitori » sunt în valoare de cca. 464.857,35 mii lei.

În totalul sumei de 464.857,35 mii lei cea mai mare pondere o au contravaloarea penalităților calculate de CFR SA și a materialelor nerecuperate rezultate din derularea contractelor la nivelul sectorului proiecte europene (247.475,78 mii lei), respectiv Impresa Pizzarotti &C SPA Italia, Implenia și Aktor Societate Tehnica Anonima, la care se adaugă sumele de recuperat din Decizia penală 1260/P/2014 și Decizia civilă
1093/30.05.2019 – Necolaiciuc Mihai (19.965,18 mii lei).