”Alchimie” cu bugetul CFR Marfă pe 2024, de la Transporturi la Guvern

Pe o distanță cât o stație de metrou, de la Gara de Nord, unde se află Palatul CFR, sediul Ministerului Transporturilor, și până la Piața Victoriei, unde e sediul Guvernului, bugetul CFR Marfă pe 2024 a trecut printr-o adevărată ”alchimie”. Și veniturile, și cheltuielile operatorului feroviar național au crescut, iar profitul a rămas același.

Pe ordinea de zi a ședinței Executivului de joi seara se află proiectul de Hotărâre de Guvern privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2024 al Societăţii Naţionale de Transport Feroviar de Marfă CFR Marfă – S.A. aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii.

La finele lunii februarie, pe site-ul ministerului fusese pus proiectul de buget al CFR Marfă, iar noi am prezentat atunci principalele prevederi din acesta. Acum, vom analiza diferențele dintre cele două proiecte, care au apărut în drumul actului normativ de la Transporturi la Guvern.

---

---

Cresc și veniturile, și cheltuielile în bugetul CFR Marfă pe 2024

În varianta de acum aproape două luni de zile, veniturile totale, în valoare de 1.201.066 mii lei, erau estimate în creștere faţă de cele realizate/preliminate în anul 2023 cu 21,69%. Acum, în varianta care a ajuns pe masa Guvernului, veniturile totale estimate sunt și mai mari, cu 200.000 de lei în plus, și anume de 1.201.266 mii lei. În principal, s-a ”plusat” la capitolul venituri din exploatare, care au ajuns la valoarea de 1.195.374 mii lei.

Ei bine, tot cu 200.000 de lei au crescut și cheltuielile totale prognozate. În varianta de la Ministerul Transporturilor, acestea erau trecute cu 1.200.151 mii lei, în scădere cu 1,43% față de nivelul din 2023. Acum, totalul cheltuielilor este de 1.209.351 mii lei.

Cum ambii indicatori au crescu cu aceeași sumă, rezultatul prognozat rămâne același. Trăgând linie, rezultă că rezultatul brut estimat în anul 2024 este pozitiv, respectiv profit în valoare de 915 mii lei. Anul trecut, profitul CFR Marfă a fost de 240 mii lei.

---

---

Se majorează cheltuielile cu personalul, dar se dau mai puține tichete de masă

Rămân neschimbate și cheltuielile cu personalul, la valoarea de 442.029 mii lei, estimate în anul 2024, în creștere cu 8,88% față cele aprobate în anul 2023 în bugetul de venituri și cheltuieli.

Cheltuielile de natură salarială, în valoare de 421.959 mii lei, sunt estimate în creștere cu 8,91% faţă de valoarea de anul trecut. Aici intră cheltuielile cu salariile, în valoare de 395.010 mii lei (în creștere cu 13,79% față de nivelul aprobat în anul precedent) și bonusuri, în valoare de 26.949 mii lei (în scădere cu 33,14% față de suma aprobată conform HG nr. 226/15.03.2023).

La capitolul bonusuri se constată scăderi la cheltuieli sociale (minus 57 mii lei) și la tichete de masă (minus 296 mii lei). De asemenea, pentru anul în curs nu au fost prevăzute sume pentru vouchere de vacanță, acordarea lor fiind interzisă de Legea nr. 296/2023 (cunoscută și ca Legea Austerității), pentru că societatea înregistrează pierderi contabile din anii precedenți nerecuperate.

Câștigul mediu pe salariat, în ușoară creștere

Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat conform Ordonanței Guvernului nr. 26/2013 și a Legii anuale a bugetului de stat pe anul 2024 – Legea nr. 421/2023, a crescut de la 10.157,32 lei/salariat (varianta din februarie), la 10.210,63 lei/salariat (varianta care a ajuns la Guvern).

În schimb, numărul de personal prognozat la finele anului 2024, de 3.414 salariați, este la același nivel cu cel din proiectul din februarie și identic cu cel aprobat în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2023. Neschimbată rămâne, la 791 mii lei (comparativ cu 1.578 mii lei în 2023), și suma alocată cheltuielilor aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete.

Pentru investiții se alocă o sumă mult mai mare decât cea de anul trecut

Cheltuielile pentru investiții în acest an, în valoare de 4.783,18 mii lei, sunt programate în creștere cu 253,73% față de cele preliminate/realizate la data de 31 decembrie 2023. Creanțele restante, în valoare de 388.656 mii lei, sunt programate în scădere cu 11,89% față de cele de anul trecut, în urma încheierii unor convenții de eșalonare, a înscrierii la masa credală a unor creanțe de recuperat.