BREAKING Bugetul CFR SA pe 2023, varianta 3: se taie din nou din pierderi pe spinarea salariaților

Ministerul Transporturilor a elaborat și publicat bugetul CFR SA pe 2023, varianta 3, după cele din lunile martie și iulie. Ca o concluzie generală, responsabilii companiei de infrastructură taie din nou din pierderi pe spinarea salariaților.

Pe site-ul Ministerului Transporturilor a fost postat, în consultare publică, proiectul de Hotărâre de Guvern privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2023 al Companiei Naționale de Căi Ferate CFR SA.

Este a treia variantă, după ce Ministerul Finanțelor, condus de Marcel Boloș, le-a respins pe cele din lunile martie și iulie. Vom prezenta în continuare principalele prevederi ale actualei variante de buget de venituri și cheltuieli, precum și o comparație cu cele stipulate în variantele anterioare.

Acum, veniturile totale sunt estimate la 5.321.854,97 mii lei,  în creștere față de cele realizate în anul  2022 cu 4,75%, respectiv cu suma de 241.546.54 mii lei. În varianta din luna martie, acest indicator era de 5.289.326,12 mii lei, iar în cea din iulie – de 5.289.854,97 mii lei.

Cifra de afaceri, în valoare de 1.159.697,08 mii lei, a fost programată în creștere cu 10,86%, respectiv cu suma de 113.621,42 mii lei față de cea realizată la data de 31 decembrie 2022 și reprezintă  22,36%  din totalul veniturilor de exploatare. Venitul din taxa de utilizare a infrastructurii feroviare  (TUI), prognozat pe baza solicitărilor de trase ale operatorilor de transport feroviar de călători și al volumului estimat al traficului feroviar care urmează să fie realizat de operatorii de transport feroviar de marfă în anul 2023, este de 965.300 mii lei, mai mare cu 11,82% decât nivelul realizat la finele anului trecut.

”Alocațiile bugetare prevăzute pentru Compania Naționala de Căi Ferate CFR SA în Legea bugetului de stat pe anul 2023, nr. 368/19.12.2022, nu acoperă integral achitarea obligațiilor companiei către bugetul general consolidat, a  salariilor necesare activității de întreținere și exploatare din ramura linii și instalații”, se arată în nota de fundamentare a proiectului de act normativ.

Se taie din valoarea cheltuielilor în bugetul CFR SA pe 2023, varianta 3

Să trecem acum la capitolul cheltuieli. În noua variantă de buget, cheltuielile totale au fost estimate la 6.181.458,38 mii lei, față de 6,57 miliarde de lei în luna martie și 6.245.291,41 mii lei. Se observă deci o nouă tăiere la acest capitol.

Cheltuielile totale au fost programate în creștere cu 19,45%, respectiv cu suma de 1.006.521,05 mii lei față de nivelul realizat la data de 31 decembrie 2022. Cheltuielile de exploatare, în valoare de 6.051.321,38 mii lei, au fost programate în creștere cu 19,96%,  respectiv cu suma de 1.006.695,46  mii lei față de cele realizate la finele anului trecut.

Cheltuielile cu personalul s-au redus față de variantele din martie și iulie

Cheltuielile cu personalul, în valoare de 2.703.630,33 mii lei, au fost programate în creștere în anul 2023 cu 33,75%, respectiv cu suma de 616.185,21 mii lei, față de valoarea aprobată în bugetul de venituri și cheltuieli rectificat pe anul 2022.

În varianta din luna martie a bugetului companiei pe acest an, cheltuielile cu personalul creșteau cu 55,91%, până la valoarea totală de 3.135.067,59 mii lei. Atunci, cheltuielile suplimentare pentru aplicarea Statutului personalului feroviar erau estimate la la 594.191,54 mii lei.

Apoi, în varianta din luna iulie, cheltuielile cu personalul s-au redus la 2.678.160,64 mii lei, în creștere în anul 2023 cu doar 28,30%, respectiv cu suma de 590.715,52 mii lei, faţă de valoarea aprobată în bugetul de venituri și cheltuieli rectificat pe anul 2022.

Revenind la proiectul de buget actual, cheltuielile de natură salarială, în valoare de 2.610.824,98 mii lei, au fost estimate în creștere  cu 33,71%,  respectiv cu suma de 598.063,88 mii lei  față de suma aprobată în BVC rectificat pe 2022.

Cheltuielile aferente contractului de mandat și a altor organe de conducere și control, comisii și comitete au fost stabilite la 1.988,16 mii lei, din care pentru directorat – 978,63 mii lei și pentru Consiliul de Administrație –1.009,53 mii lei.

---

---

Câștigul mediu lunar pe salariat, în scădere

Câștigul mediu lunar determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat conform Ordonanței Guvernului nr. 26/2013 și a Legii anuale a bugetului de stat pe anul 2023,  în valoare de 6.547,20 lei/salariat, a fost programat în creștere  cu 0,39% față de cel realizat  în anul 2022. De menționat faptul că același indicator era în varianta din iulie de 6.576 lei/salariat, deci mai mare.

Numărul de personal programat la finele anului 2023 este de 25.541 salariați, în scădere cu 72 de salariați față de cel aprobat în bugetul de venituri și cheltuieli rectificat  pe anul 2022. Numărul mediu de salariați programat la finele anului 2023 este de 25.007, în scădere cu 323 de salariați față de cel aprobat în BVC rectificat pe anul 2022.

Pierdere mai mică în bugetul CFR SA pe 2023, varianta 3

Trăgând linie, rezultatul brut programat pentru anul 2023 este negativ, respectiv o pierdere de  859.603,41 mii lei.

În varianta din luna martie, pierderea era estimată la 1,414 miliarde de lei, iar în cea din luna iulie – la 955 milioane de lei. Constatăm deci o reducere a pierderilor, realizată însă, așa cum am arătat mai sus, pe spinarea salariaților.

Motivele pentru care s-a ajuns la estimarea unei pierderi în anul 2023 mai mare cu  808,39% decât cea realizată la data de 31 decembrie 2022 sunt prezentate ca fiind diminuarea veniturilor din transferuri pentru întreținerea infrastructurii feroviare cu 14,12%, respectiv cu suma de 265.689,30 mii lei față de cele realizate la data de 31.12.2022 și creșterea cheltuielilor de personal cu 33,75%, respectiv cu suma de 616.185,21 mii lei, ca urmare a aplicării creșterilor salariale conform prevederilor Legii nr. 195/2020 privind Statutul personalului feroviar  începând cu data de 1 iulie 2023.

Scad și sumele pentru investiții

Din punct de vedere economic, sursele necesare finanțării investițiilor pentru anul 2023, în valoare de 3.404.315,61 mii lei, au fost programate în creștere cu 49,73%, respectiv cu suma de 1.130.731,42 mii lei față de cele realizate la data de 31 decembrie 2022.

Sursele de investiții pentru anul 2023 vor fi asigurate din:

• surse proprii în valoare de 960,61 mii lei
• alocații de la buget pentru investiții în valoare de 162.000 mii lei;
• alte surse – buget de stat și fonduri externe nerambursabile în valoare de 103.355 mii lei.

Cheltuielile pentru investiții în anul 2023 cuprind cheltuieli pentru investiții în curs, în valoare de 3.197.907,61 mii lei, cheltuieli efectuate la imobilizările corporale existente (modernizări, reparații capitale), în valoare de 154.800 mii lei și rambursări de rate aferente creditelor pentru investiții, în valoare de 51.608 mii lei.

De remarcat faptul că, în varianta din luna iulie, cheltuielile pentru investiții erau puțin mai mari, respectiv în valoare de 3.434.315,61 mii lei, în creștere cu 51,06%, respectiv cu suma de  1.160.848,83 mii lei față de cele  realizate la finele anului trecut.

Plăți restante mai mari decât anul trecut

Plățile restante, în valoare de 200.000 mii lei,  au fost programate în creștere cu suma de 183.659,64 mii lei față de cele realizate la 31 decembrie 2022.

Cauza principală o constituie neîncasarea creanțelor restante de la CFR Marfă SA și CFR Călători până la finalul anului 2023. La data de 31 decembrie 2022, compania de infrastructură a înregistrat creanțe restante în valoare de 1.473.345,43 mii lei, din care: CFR Marfă (69,57%) – suma de 1.024.943,84 mii lei și  CFR Călători (7,42%) – suma de 109.384,07 mii lei. ”În anul 2023,   SNTFM CFR Marfă SA continuă procedura concordatului preventiv, procedură omologată de Tribunalul București în 12 martie 2020, fapt ce a determinat la imposibilitatea estimării valorii creanțelor care se vor încasa de la această societate”, se arată în proiect.

O altă cauză pentru plățile restante este reprezentată de alocarea insuficientă de la bugetul statului a sumelor necesare întreținerii și exploatării infrastructurii feroviare publice în raport cu necesarul de finanțare.

Proiectul de buget de venituri și cheltuieli pe anul 2023 a fost supus consultării organizațiilor sindicale reprezentative: Alianța Sindicală a Federațiilor “Drum de Fier – Elcatel” și  Federația  Națională Feroviară Mișcare Comercial Vagoane.